一场意外中，百货科长金英洙（金仁权饰）坠楼死亡，与此同时，黑道大叔韩基倬（金秀路饰）亦命丧黄泉。两个身份和个性都截然不同，生前八竿子都打不到一起的男人，死后在阴间相遇了，两人因为都有无论如何也割舍不下的牵挂，因此谈得格外投机，之后竟然自作主张，从开往天国的列车上纵身而下。就这样，金英洙和韩基倬回到了人间，以了却两人的心愿，只是，留给他们的时间，只有短短两个月。金英洙投胎成为了英俊多金的社长李海俊（郑智薰饰），而韩基倬更是夸张，竟然变身成为了身材火辣的性感美女洪兰（吴妍书饰）。等待着他们的，会是怎样妙趣横生

随着时代的进步，韩国的民族音乐进入了蓬勃发展的飞速时期，赵英楠（金仁权饰）、李章熙（晋久饰）和宋昌植（赵福来饰）是活跃于舞台之上的音乐家们，他们所在的音乐工作室“C’estSiBon”亦成为了爱好者们口口相传的音乐圣殿。尹亨朱（姜河那饰）是工作室内冉冉升起的一颗星星，然而，他和前辈宋昌植之间的关系却格外紧张。在社长的建议之下，势同水火的两人组成了名为“TwinFolio”的组合，希望两人奇异的关系能给音乐带来独特的味道。之后，极富才华的吴根泰（郑宇饰）被李章熙相中亦加入了组合。当性感美丽的闵紫英（韩孝周饰

[釜山海边小店店主小苏（金仁权）的成长经历中布满了伤痕，母亲因故疯癫，姐姐受辱投河，这些不堪回首的往事，令他脆弱得像个女生。更不幸的是，他还是个性无能者。所以无论是在情感还是身体上，他都不能满足女友吴